Podatek dochodowy w USA: ile i gdzie płacą Amerykanie?

Podatek od wygranych w Lotto

Z czego składa się podatek dochodowy w USA?

Podatki amerykańskie składają się z
federalny, podatki stanowe i lokalne. Pierwszy, jakie to trudne
odgadnąć, wszyscy mieszkańcy kraju płacą, druga - mieszkańcy określonych stanów,
jeszcze inni - ludzie z pewnych miast i dzielnic. Podatki lokalne i stanowe
może być nieobecny, ale federalny i tak będzie musiał zapłacić. Po to aby,
jeśli słyszysz, molo, Kowboje z Teksasu nie płacą podatków dochodowych, to jest
oznacza tylko to, że samo państwo nie pobiera podatku dochodowego. IRS nie dotyczy ciebie
zapomni. Chociaż można uczciwie powiedzieć, co z dochodem kowbojów
okazuje się znacznie mniej, niż, na przykład, biedni Kalifornijczycy.

Cóż, teraz zajmijmy się
legislacyjną dżunglę i zająć się niektórymi cechami Amerykanina
opodatkowanie. Zacznijmy od dobrych wiadomości - tylko ułamek tego, co jest opodatkowane w USA
roczne wynagrodzenie (podstawę opodatkowania). Dla każdego obywatela - w
zależność dochodowa, stan cywilny i inne czynniki - są
specjalne ulgi podatkowe. na przykład, kawaler, ludzie, może nie
платить налог как минимум с $ 10 000
z rocznego dochodu.

Dodatkowe premie można uzyskać za płatne ubezpieczenie zdrowotne, praca w strukturach wojskowych, wynajem nieruchomości, uczenie dzieci ... Tak, dużo za co jeszcze. W USA jest tak wiele ulg podatkowych, że nawet musiałem wymyślić zawód doradcy podatkowego. W kwestii uczciwego uchylania się od płacenia podatków to nieoceniony specjalista., co pomoże ci dobrze oszczędzać i zabierze część tego ocalonego. I pierwsza wskazówka, które on da, - nigdy nie wyrzucaj czeków, rachunki, kontrakty i porozumienia. To na ich podstawie powstaje większość ulg podatkowych..

Z dobrych wiadomości przejdźmy do
informacja nie jest taka różowa. Fakt, jaki jest podatek dochodowy w USA
opodatkowane są nie tylko płace, ale także wszelkie inne dochody:

  • prezenty,
  • wygrane na loterii lub w kasynie,
  • dywidendy,
  • dziedzictwo,
  • dochód w niepełnym wymiarze godzin
  • a nawet napiwek.

Stawki i zasady naliczania
podatki od tych kategorii dochodów są różne - więc tutaj też lepiej jest skorzystać
z pomocą przebiegłego doradcy podatkowego.

Podatek od wygranych na loterii w USA

Stany Zjednoczone już prawie
najbardziej „hazardowy” kraj na świecie. Przynajmniej, w USA - największe
nagrody i ogromne zainteresowanie populacji hazardem. Ale w Stanach Zjednoczonych - i
bardzo rozwinięty, wyrafinowany system poboru podatków. Unikaj stanu
maszyna fiskalna jest prawie niemożliwa, a jeśli tak się stanie, wtedy na wszelki wypadek
Obywatel ujawniając fakt uchylania się, może mieć bardzo poważne problemy.

Nawet aktorzy
Hollywood, znani przedsiębiorcy i urzędnicy spokojnie
ścigany na podstawie tego artykułu. Dlatego podatek od
loteria w USA musi być opłacona bezbłędnie, a do tego jest to konieczne już z góry
zapoznaj się z niektórymi aspektami funkcjonowania amerykańskiego systemu podatkowego
systemy.

Jeśli płacą w Rosji
tylko podatek dochodowy od wygranych na loterii, potem w Stanach Zjednoczonych bardzo fiskalny
system jest bardziej skomplikowany, a kwota płatności jest wyższa. A w związku z tym wiele osób
zainteresowany, jaki procent podatku od wygranych na loterii jest płacony w Ameryce.
W końcu nie da się obejść bez zapłacenia należnej części państwu w tym kraju
okaże się, i nikt nie chce robić problemów z prawem.

Wyjaśnijmy, jaki podatek
zapłacić od wygrana na loterii w USA.

Po pierwsze, niezbędny
płacić federalny podatek dochodowy z loterii do Skarbu Stanów Zjednoczonych. Dokładnie
jest kluczową częścią należnych płatności. Procent podatku od loterii w
tak czy siak - 25% wygranych. Ale, w zależności od stanu,
kwota podatku może zostać zwiększona o 10-15%. A zatem, będzie musiał dać
25% do 40% otrzymanych wygranych.

Ale w niektórych stanach rozmiar
podatek od loterii nie przekracza 25%. W Teksasie i Kalifornii, na przykład,
żadna dodatkowa opłata nie zostanie pobrana, aw Michigan tylko + 4,35%
tym 25%, jakie wygrane podlegają w każdym przypadku.

Po drugie, procent
podatek od wygranych na loterii nie może przekroczyć 40%, więc nawet w stanie
z najbardziej rygorystycznymi nakazami fiskalnymi 60% wygrane, które z pewnością możesz odebrać
siebie.

Po trzecie, w USA, jak w
Rosji, nie każda kwota na loterii podlega opodatkowaniu. Z mniejszymi wygranymi 600 dolarów
państwo nie musi nic płacić, aby można je było uzyskać w całości.

Wiele osób jest zainteresowanych, w jaki sposób
ludzie płacą podatek od wygranych na loterii, mieszkańcy spoza Stanów Zjednoczonych. Z
nierezydent nie wymaga zaświadczenia o dochodach, dlatego ma
możliwość odebrania wszystkich wygranych na loterii dla siebie i opuszczenia terytorium Stanów Zjednoczonych
Stany. Jeśli jednak to oszustwo zostanie ujawnione, wtedy taka osoba może zostać pozbawiona
możliwość wizyty w Stanach Zjednoczonych w przyszłości - będzie po prostu zablokowany przed wjazdem do kraju.

tak poza tym, w takich krajach
jak uk, Francja, Niemcy, Austria, Finlandia, Irlandia kwestia
Tomek, ile jest opodatkowana loteria?, nie powstaje. Powód jest ładny
lojalne ustawodawstwo podatkowe krajów europejskich. W tych stanach
podatek
loteria nie jest w ogóle opłacana, więc możesz w to zagrać, bez strachu
konieczność podzielenia się z władzami skarbowymi. tak poza tym, od wygrania na loterii
żaden podatek nie jest płacony na Białorusi, sąsiadującej z Rosją.

Odpowiedzialność za niezapłacenie podatku

Jeśli nie zapłacisz podatku od wygranych, podatek spowoduje naliczenie grzywny. Jego wielkość zależy od wysokości zadłużenia. Jeżeli oświadczenie nie zostanie złożone lub zostanie złożone później, zostanie naliczona grzywna 5% miesięcznie od kwoty podatku, ale nie wiecej 30% całkowitej, do wpłaty do budżetu. Minimalny rozmiar nie może być mniejszy 100 ruble. P.. 1 Sztuka. 119 NK RF

Urząd skarbowy może podwyższyć karę do 40%, jeśli znajdzie, że dana osoba celowo unikała podatku. Jeśli nadal będziesz pobierać grzywnę, codzienna wola .

Kwota kary = niezapłacona kwota podatku x 1/300 Stopy refinansowania Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej x Liczba dni opóźnienia. W lipcu 2019 roku stopa refinansowania wynosi 7,5 %. Stopa refinansowania Banku Centralnego Federacji Rosyjskiej

Jeśli zignorujesz wymagania, FTS rozpocznie proces windykacji. Środki zostaną pobrane z rachunków bankowych dłużnika. Kiedy nie ma pieniędzy na kontach, może zająć nieruchomość. Artykuł 77 Ordynacji podatkowej

W przypadku dużych zaległości fiskus przekazuje materiały policji. Urzędnicy bezpieczeństwa przeprowadzą najpierw kontrolę przed dochodzeniem, podczas którego się dowiadują, czy warto wszcząć sprawę karną. Jeśli tak, wówczas winnemu grozi kara pozbawienia wolności do jednego roku z karą grzywny w wysokości 100-300 tys. rubli. Sztuka. 198 UK RF

Za niezapłacenie podatku na dużą skalę, można założyć 3 lat i ukarano grzywną 200-500 tysięcy rubli. W takim przypadku nadal musisz zapłacić ustaloną wcześniej karę i kary. Uwzględnia się duży dług podatkowy w kwocie:

  • 900 tysiąc rubli, jeśli przekracza 10% niezapłacony podatek przez trzy lata;
  • 2,7 milionów rubli niezależnie od czasu i odsetek.

Dawno nas nie wypuszczano, ale teraz to przeszłość. Zapisz się i polub, udostępniać informacje znajomym!

Podatki dochodowe

Podatek dochodowy w Stanach Zjednoczonych jest jednym z najwyższych na świecie.

Tabela dynamiki zmian podatku dochodowego w Stanach Zjednoczonych

Prowadzenie interesów tutaj jest drogie, Dlatego wielu producentów przenosi produkcję poza Stany Zjednoczone. Kraj o potężnej gospodarce, Amerykę stać na status najbardziej wymagającego kraju pod względem ściągalności podatków.

  • Pomimo faktu, że opodatkowanie jest usystematyzowane, prawie wszystkie władze mogą ustalać własne opłaty. Istnieją jednak specjalne niuanse;
  • Więc, na przykład, spółka osobowa nie będzie podlegać podatkowi od osób prawnych: każdy z partnerów złoży oświadczenie tylko o własnych dochodach;
  • W takim przypadku firma może zostać zwolniona z poboru podatku, jeśli nie ma konta czekowego w Ameryce, a także jeśli firma nie prowadzi działalności w USA;
  • Stany, zwolnione z podatku, może znacznie uprościć zadanie. Należy jednak wziąć pod uwagę, że opłaty federalne pozostają takie same.

Jednocześnie firmy amerykańskie są zobowiązane do płacenia podatków nawet od tych funduszy, zarobione za granicą.
W celu wyeliminowania możliwości podwójnego wnoszenia opłat, Struktura podatkowa w USA wykorzystuje metodologię podatku od kredytów. To znaczy, co jeśli firma, który działa za granicą, ponieśli tam jakiekolwiek koszty podatkowe, wtedy mogą otrzymać zwrot kosztów. Pewnie, tylko na szczycie amerykańskiej stawki podatkowej.

Różnica między partnerstwami (najbliższym rosyjskim synonimem jest partnerstwo) a korporacja z punktu widzenia obsługi podatkowej jest bardzo prosta.

Każdy partner jest obliczany na podstawie podatków niezależnie. Ale w korporacji sytuacja jest inna.: istnieje podatek od zysku z planu korporacyjnego, w ten sam sposób właściciele firm będą płacić własny podatek dochodowy. Dotyczy to również akcjonariuszy.

Włochy: podczas gdy płacą tylko szczęśliwcy z loterii

We Włoszech firmy zajmujące się grami są dosłownie „zawieszone” z wszelkiego rodzaju podatkami. Płacą podatki wspólne dla wszystkich firm - podatki dochodowe i regionalne., uzyskać licencje za rozsądną kwotę, a następnie obliczane dla określonych podatków - od 0,6% z przychodów kasyn online do 20% w grach gotówkowych. Bukmacherzy płacą 3,5%. Jednocześnie gracze nadal są zwolnieni z podatków.. prawdziwe, wygrane na loterii w wielkości 500 euro 6-podatek odsetkowy został już nałożony. Następny jest poker. Tam, wyglądasz, i dotrze do bukmacherów.

prawdziwe, Wobec bardzo dużego obciążenia podatkowego nie wszystkie firmy bukmacherskie decydują się na pracę we Włoszech. I graczy, odpowiednio, również. Zaledwie kilka miesięcy temu zakończył się proces w sprawie dwóch Włochów, Cristiano Blanco i Pier Paolo Fabretti. Obstawiali zakłady online u bukmacherów, oficjalnie zarejestrowany w UE, ale bez włoskiego prawa jazdy. Urząd skarbowy próbował to udowodnić, że są zobowiązani do płacenia podatku dochodowego od swoich wygranych, ponieważ Włochy otrzymały mniej od nielicencjonowanego bukmachera. Jednak Europejski Trybunał stanął po stronie graczy, wobec, że podatki od ich udziału w zakładach zostały już zapłacone przez bukmachera w miejscu rejestracji, w innym kraju UE. Podwójne opodatkowanie jest nielegalne.

Jakie podatki płacą firmy

Do podstawowych podatków, opłacane przez firmy, odnosić się:

Podatek dochodowy od osób prawnych;
podatek od sprzedaży;
podatek własnościowy;
podatek od zysków kapitałowych;

Władze regionalne i lokalne mogą nakładać podatki: zysk kapitałowy, z zysków zatrzymanych, na nieruchomości, do górnictwa, ekologiczne itp..

Oprócz, każda firma, służąc jako pracodawca, musi zarejestrować się na wszystkich szczeblach administracji i płacić potrącenia z listy płac – do regionalnych i federalnych funduszy bezrobocia.

Różne rodzaje firm płacą różne rodzaje podatków w Stanach Zjednoczonych, i są również uprawnieni do różnych potrąceń i świadczeń

w związku z tym, zwłaszcza na etapie planowania rozpoczęcia działalności gospodarczej, ważne jest, aby dokładnie zrozumieć mechanizm opodatkowania

Ile i kiedy zapłacić podatek od wygranych

Zgodnie z obowiązującym ustawodawstwem rosyjskim każdy obywatel jest zobowiązany do zapłaty podatku od uzyskanego dochodu.. W rozdziale 23 Kod podatkowy Federacji Rosyjskiej wskazuje kwotę 13%. Ale podatek od wygranych może być i 35%, jeśli to stymulująca loteria. W 2017 roku w prawodawstwie nastąpiły zmiany, w wyniku czego stawka podatku w wysokości 30%. W związku z przedstawionym faktem należy wziąć pod uwagę wszystkie cechy naliczania podatku od wygranych na loterii w Rosji.

W 2017 roku została podpisana ustawą federalną nr 354 z dnia 1 styczeń 2018 roku. Nowe prawo precyzuje rozdzielenie rodzajów losowań i loterii, według którego jest ustalany, ile podatku powinien zapłacić zwycięzca. W tej chwili jest 3 stawki - 13%, 30% i 35%. 13% wszystkie osoby płacą za wygrane, który otrzymał nagrodę pieniężną za udział w loterii. 35% zakład dotyczy wygranych z loterii motywacyjnych. 30% każdy płaci z wygranych, który nie jest mieszkańcem Rosji. (nierezydenci to ludzie, którzy mają obywatelstwo rosyjskie, ale spędzają więcej czasu poza krajem. Liczba dni jest podana tutaj - 183 podczas kolejnych, jeden po drugim 12 miesięcy. Krótsza niż określona liczba dni wiąże się z obowiązkiem zapłaty podatku w wysokości 30%).

Należy zwrócić uwagę, ile podatku od wygranych w ogóle nie płaci się. To są wygrane do 4 tysiąc

ruble. Wybitnie, uwzględniono wszystkie nagrody pieniężne za ostatni rok kalendarzowy.

Podatek od nagród i wygranych 2019 lat do 14 999 ruble płacą zwycięzcy. Innymi słowy, samodzielnie składają oświadczenie określające ich dochody. Dalsza płatność następuje za pośrednictwem kasy banku.

Podatek od loterii i innych wygranych więcej niż 15 000 ruble są wpłacane samodzielnie przez organizatorów loterii. Zwycięzca otrzyma kwotę już pomniejszoną o podatek.
Przy ustalaniu stawki podatku przy opłacie za loterię należy wziąć pod uwagę jej specyfikę oraz warunki jej przeprowadzenia.

Podatek od wygranych w Rosji 2018 - podatek pośredni lub bezpośredni?

Ordynacja podatkowa Rosji 20 styczeń 2014 rok został uzupełniony o dodatki, dotyczące opodatkowania wygranych w biurze bukmachera. Согласно этим изменениям все выигранные призы подлежат обязательному декларированию физическим лицом и облагаются подоходной госпошлиной в размере тринадцати процентов от суммы приза с вычетом произведенной ставки. W takim przypadku obywatel Federacji Rosyjskiej jest zobowiązany do złożenia deklaracji w służbie podatkowej nie później niż 30 Kwiecień przyszłego roku, który następuje po roku od otrzymania nagrody. Samą opłatę należy uiścić wcześniej 15 lipiec. A zatem, widzimy, że ten podatek dochodowy jest bezpośredni, nie pośredni, посколькувзымается непосредственно с физического лица.

Podatek od wygranych na loterii, od jakiej kwoty jest pobierana?

Zgodnie z art 228 NK (część I) Trzynastoprocentowy podatek dochodowy od wygranego losu na loterię jest naliczany niezależnie od wysokości nagrody. Należy również zauważyć, co z 1.07.2014 przez rok tylko państwo ma prawo do przeprowadzania losowań loterii na terytorium Rosji. A zatem, dziś wszystkie gry tego typu są własnością państwa.

Odnośnie konkursów z nagrodami motywacyjnymi i promocji, które odbywają się w supermarketach, sklepy i salony, to szczęśliwy właściciel prezentu, którego koszt nie przekracza 4 000 ruble, nie jest zobowiązany do zapłaty podatku VAT. Odpowiedzialność ta spoczywa na barkach organizatorów zawodów..

За выигрыш в букмекерской конторе сколько процентов составляет налог?

Obecny Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej jasno określa, сколько необходимо заплатить в процентном соотношении НДС с приза в букмекерской конторе. I to znowu podatek w wysokości 13 % kwoty głównej pomniejszonej o postawiony zakład.

W loterii Russian Lotto

Tego typu losowania loterii są dość popularne w Rosji., np. „Russian Lotto”, „Gosloto”, „Stoloto” i „Golden Key”. Dlatego wielu graczy jest zainteresowanych pytaniami, jaki podatek jest płacony od nagród i czy warto oddać państwu część zarobionych pieniędzy do rosyjskiego lotto?

Ответ прост — уплата НДС в данном случае обязательна, cała kwota wygranych podlega opodatkowaniu, która jest wypłacana zwycięzcy przez odpowiedzialnego organizatora.

Szczęśliwy gracz musi zapłacić podatek w wysokości 13 % od nagrody i dobrze spać.

Wygrane w kasynie można odliczyć od podatku?

Gry online stały się ostatnio niezwykle popularne, pozwalając ci grać w wolnym czasie, bez wychodzenia z domu. W sieci istnieje ogromna różnorodność wirtualnych kasyn, loteria, gry w pokera, które oferują odwiedzającym hazard i obiecują wspaniałe nagrody. Jednak teraz tego rodzaju rozrywka staje się jeszcze droższa - w przypadku porażki gracz traci pieniądze, aw przypadku zwycięstwa - zmuszony dać państwu 13 % z tego dochodu.

Podatek samochodowy od loterii

dzieje się, że jednostka ma takie szczęście, że na loterii udaje się wygrać nie tylko określoną kwotę pieniędzy, ale cały samochód. Pewnie, radość w takiej chwili nakłada się na cały zdrowy rozsądek, ale, zbierając odwagę, trzeba o tym pamiętać, że nie ma ucieczki od uiszczenia opłaty państwowej za nagrodę. Так налог на выигрыш автомобиля составляет 35% от стоимости самого авто в России.

Teraz wyobraź sobie, ile musisz zapłacić z własnej kieszeni za luksusowy prezent. To jest ten fakt, a raczej klauzula Ordynacji podatkowej Federacji Rosyjskiej w dużej mierze z góry określa chęć obywateli do sprzedaży samochodu otrzymanego w loterii, żeby choć na jakiś plus pozostać.

Podatek od dywidend

Dywidenda, otrzymane w USA, podlega opodatkowaniu. Mogą być opodatkowane w ramach zeznania podatkowego, to znaczy. jako część dochodu. Stawka podatku wynosi do 37% в зависимости от общей суммы валового дохода и от семейного статуса налогоплательщика.

Istnieje jednak możliwość opodatkowania dywidend według obniżonych stawek.. Jest to możliwe tylko w przypadkach, jeśli chodzi o dywidendy kwalifikowane (to zawiera, na przykład, dywidendy firmowe, których akcje są przedmiotem swobodnego obrotu na głównych giełdach amerykańskich). Stawka podatku wyniesie 0, 15 lub 20% w zależności od wysokości dochodu.

Sytuację należy rozpatrywać osobno., kiedy dywidendy są wypłacane w sposób nietradycyjny (w formie funduszy), oraz poprzez dodatkową emisję akcji. W takim przypadku akcjonariusz ma dwie możliwości.: sprzedać dodatkowe akcje lub zostawić je licząc na wzrost notowań. Przy sprzedaży będziesz musiał zapłacić podatek od dochodu lub majątku. Ale w tym przypadku, czy akcje zostaną dodane do portfela papierów wartościowych, w ogóle nie będą opodatkowani.

Podatek od prezentów (Podatek od prezentów)

Nieodpłatne przekazanie własności (gotówka, Akcje, udziałów w spółce, własność) mogą podlegać opodatkowaniu od prezentów.

Stawka może wzrosnąć do 40%. Jednak w zdecydowanej większości przypadków nie będziesz musiał płacić podatku od darowizn.. Najważniejsze jest prawidłowe wykorzystanie korzyści, określone w przepisach podatkowych. Roczna kwota nie podlegająca opodatkowaniu wynosi 15 tysiąc. dolarów. To znaczy. za tę kwotę osoba może w ciągu roku zrobić prezenty absolutnie każdej osobie.

Ale nawet jeśli prezent dla jednej osoby to więcej niż ta kwota, to wcale nie znaczy, że podatek będzie musiał zostać zapłacony. Ustawodawstwo przewiduje jeszcze jedną kwotę niepodlegającą opodatkowaniu przez całe życie - 11,4 milion. dolarów (od 2019 rok). Dlatego za darowizny, na przykład, 50 tysiąc. dolarów, będziesz musiał wypełnić deklarację, ale nadmiar w 35 tysiąc. dolary mogą zostać przelane na dożywotni limit.

Minimalizacja opodatkowania w Stanach Zjednoczonych jest możliwa tylko przy gruntownej znajomości przepisów, a także jego praktykę w zakresie egzekwowania prawa. Dlatego porady podatkowe są szeroko rozpowszechnione w Ameryce.. Nie zaniedbuj konsultacji z prawnikiem podatkowym, zwłaszcza gdy planujesz przeprowadzić się do Stanów Zjednoczonych lub rozpocząć działalność gospodarczą w tym kraju.

Ten artykuł ma charakter wyłącznie informacyjny i nie stanowi konsultacji w sprawach indywidualnych.. W celu wdrożenia konkretnych rozwiązań proponujemy kontakt z naszymi doświadczonymi prawnikami podatkowymi i CPA.

Oceń artykuł